Passa al testo principale

Audit e controllo interno

Ottenere un controllo interno efficace e obiettivi gestionali

Per rispettare le nostre responsabilità sociali in termini di business, il Gruppo Nitto dispone di divisioni indipendenti in un sistema di controlli e confronti che prevede audit interni, utili per assicurare controlli interni efficaci e il raggiungimento degli obiettivi amministrativi. 

Auditing

. Vengono eseguiti periodicamente anche audit esterni.  

Controlli interni

Sono state create politiche di base riguardanti i controlli interni, per assicurare pratiche di business adeguate. Sono stati sviluppati anche controlli interni sulla reportistica finanziaria, con l'intendo di assicurare il mantenimento e l'uso appropriati di aspetti quali controllo ambientale, valutazione dei rischi e relativa reazione, attività di controllo, informazioni e trasmissione, monitoraggio e gestione dell'IT. 

Politica di base del controllo interno nel rispetto della legge sulle Società

Nel rispetto del Companies Act in Giappone, abbiamo predisposto politiche di base riguardanti la nostra struttura operativa, volte ad assicurare lo svolgimento di attività di business corrette. 

  1. Controlli interni per garantire che l'esercizio di obblighi da parte di amministratori e dipendenti sia compatibile con le disposizioni di legge e con gli articoli dell'Atto Costitutivo
  2. Controlli interni riguardanti la conservazione e la gestione delle informazioni, associate all'esercizio degli obblighi degli amministratori.
  3. Regole sulla gestione del rischio di perdite e altri controlli interni.
  4. Controlli interni per assicurare un'esecuzione efficiente degli obblighi degli amministratori.
  5. Controlli interni per assicurare l'idoneità delle operazioni di un'entità corporate.
  6. Questioni riguardanti la nomina di personale, richiesta dall'auditor aziendale per assistere l'auditor stesso e questioni riguardanti l'indipendenza di tale personale rispetto agli amministratori.
  7. Controlli interni sulla reportistica destinata agli auditor aziendali (o al Consiglio degli auditor aziendali), compresi i report di amministratori e dipendenti agli auditor aziendali (o al Consiglio degli auditor aziendali) e controlli interni per assicurare l'attuazione di audit efficaci da parte degli auditor aziendali.

Controllo interno sulla reportistica finanziaria.

Il Gruppo Nitto si attiene agli standard di valutazione del controllo interno, generalmente accettati, sulla reportistica finanziaria, in conformità della legge sugli strumenti finanziari e sui cambi. La documentazione e l'autovalutazione dei controlli interni sono eseguite su basi mirate alla valutazione all'interno del nostro Gruppo, mentre una divisione interna di audit esamina i risultati dell'autovalutazione da un punto di vista indipendente.

Inoltre, è stato costituito un comitato interno di controllo con il compito di deliberare sull'efficienza dei controlli interni in tutto il Gruppo. Il manager che esamina i risultati di tali delibere e sottoscrive il rapporto sui controlli interni eseguirà inoltre una valutazione finale.

Internal Controls
Basic Policies Related to Internal Controls have been created to ensure suitable business practices. “Internal Controls Over Financial Reporting” have also been developed in an effort to ensure the appropriate maintenance and operation of the control environment, risk evaluation and response, control activities, information and transmission, monitoring, and handling of information technology.
Internal Controls Over Financial Reporting
Nitto complies with the generally accepted evaluation standards of internal controls over financial reporting based on the requirements of the Financial Instruments and Exchange Act. Documentation and self-evaluation of internal controls are performed at bases targeted for evaluation within the Nitto Group, while an internal controls & audit department monitors self-evaluation results from an independent perspective.
In addition, the Internal Control Committee (consisting of the President, Chief Financial Officer [CFO], heads of each operating entity, etc.) has been established as an organization to deliberate on the effectiveness of internal controls throughout the entire Group. Final evaluation is performed by managers who take those deliberation results into account and sign the internal controls report (President and CFO).
  

Contattaci

Business Hours (WET)
8:00h-17:00h(Except for Sat, Sun, and Holidays)

Torna ad inizio pagina